南充临江产业发展集团有限责任公司

关于对下属二级公司开展离任经责审计及财务收支审计的询价公告

根据《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人 员经济责任审计规定》《党政主要领导干部和国有企事业单 位主要领导人员经济责任审计规定实施细则》以及集团《内 部审计管理办法(暂行)》等相关规定内容，我司拟对下属 二级公司开展离任经责审计及财务收支审计，请符合要求的意向会计事务所在2024年9月26日前对本项目进行报价，我司将根据报价结果确定采购预算，现将有关事项公告如下：

一、供应商基本要求

1.具有独立承担民事责任的能力；

2.具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；

3.具有履行合同所必需的设备和专业技术能力；

4.有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；

5.符合《中华人民共和国注册会计师法》及有关规定并 具备相应的审计资质。

二、审计项目及期间

(一)对工程咨询公司上一届主要负责人进行离任经责审计审计期间：2021年7月-2021年12月。

(二)财务收支审计

对丝绸公司、嘉纺公司、担保公司财务收支、经营管理情况进行审计

审计期间：2022年7月-2023年12月。

三、审计主要内容

（一）离任主要领导干部经济责任审计

1.贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署情况； 2.企业发展战略规划的制定、执行和效果情况；

3.重大经济事项的决策、执行和效果情况；

4.企业法人治理结构的建立、健全和运行情况，内部控 制制度的制定和执行情况；

5.企业财务的真实合法效益情况，风险管控情况，境外 资产管理情况，生态环境保护情况；

6.在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁 从业规定情况；

7.国有资产管理情况；

8.以往审计发现问题的整改情况。

（二）财务收支审计

1.审计财务管理制度、内控制度的健全和执行情况；

2.审计财务核算办法是否符合国家财务制度、准则和、 税法等相关规定；

3.审计财务收入的真实性、合法性、完整性，以及入账 的及时性，重点关注应收账款及收入确认的准确性、完整性， 负债的真实性、完整性等。

4.审计财务支出的合法性、合规性、真实性、效益性，

包括但不限于：各项费用开支范围、开支标准、审批流程是 否符合相关规定，费用报销原始凭据是否真实、有效，货币 资金管理及使用是否符合有关制度法规，重点关注是否存在 异常的未达帐项和大额现金支出，是否违反财经纪律等问 题；

5.审计资产的安全性、完整性、保值增值等情况，包括 但不限于流动资产、固定资产及其累计折旧、在建工程、无 形资产等资产，其资产的形成、管理、账务核算和处置， 是否账实相符、账账相符、是否符合国家相关规定，是否存 在违规、违法情形；

6.重大投资项目决策情况：包括但不限于重大投资项目立项依据是否充分、目标计划是否明确、决策程序是否合规、是否偏离主业实业投资、是否超越财务承受能力投资、片面追逐热点投资等；

7.大额资金使用情况：包括但不限于大额资金使用程序的合规性、审批流程的完整性等；

8.收入、成本费用情况：包括但不限于收入、成本费用确认的真实性、准确性、完整性，交易和事项是否记录于正确的会计期间等；同时对收入、成本费用结构进行分析；

9.被审计单位经营业绩情况：包括但不限于营运能力、盈利能力、偿债能力分析等。

四、项目基本情况及主要财务数据

（一）嘉纺公司的基本情况、主要财务数据如下：

嘉纺公司成立于1993年3月19日，注册资本6988.5万元，2022年7月转为我司下属控股二级公司。

2022年-2023年12月嘉纺公司财务数据

、

（二）担保公司的基本情况、主要财务数据如下：

担保公司成立于2005年4月28日，注册资本10403万元，2022年7月转为我司下属全资子公司。

2022年-2023年12月担保公司财务数据

（三）丝绸公司的基本情况、主要财务数据如下：

丝绸公司成立于2002年10月，注册资本500万元，2022年7月转为我司下属全资子公司。

2022年-2023年12月丝绸公司财务数据

（四）咨询公司的基本情况、主要财务数据如下：

咨询公司成立于1989年7月11日，注册资本550万元， 2022年7月转为我司下属全资子公司。

2022年-2023年12月咨询公司财务数据

五、意向供应商需提供的资料

1.营业执照；

2.执业证书；

3.报价表(见附件)。

4.供应商基本要求中的相关资料。

六、相关资料发送地址及联系方式 发送地址：690835141@qq.com

联系方式：程先生 18227379238

南充临江产业发展集团有限责任公司

                       2024年9月23日