关于对下属四川省天龙实业有限公司离任主要领导干部经济责任审计及财务收支审计的询价公告

根据《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》、《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定实施细则》以及集团《内部审计管理办法（暂行）》等相关规定内容，我司拟对下属四川省天龙实业有限公司（以下简称“天龙公司”）离任主要领导干部进行经济责任审计及财务收支审计，请符合要求的意向会计事务所在2024年5月30日前对本项目进行报价，我司将根据报价结果确定采购预算，现将有关事项公告如下：

一、供应商基本要求

1.具有独立承担民事责任的能力；

2.具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；

3.具有履行合同所必需的设备和专业技术能力；

4.有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；

5.符合《中华人民共和国注册会计师法》及有关规定并具备相应的审计资质。

二、审计期间

（一）离任主要领导干部进行经济责任审计

离任主要领导干部任职期间，重点审计期间为2022年1月-2024年4月。

（二）财务收支审计

2022年1月-2024年4月。

三、审计主要内容

（一）离任主要领导干部经济责任审计

1.贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署情况；

2.企业发展战略规划的制定、执行和效果情况；

3.重大经济事项的决策、执行和效果情况；

4.企业法人治理结构的建立、健全和运行情况，内部控制制度的制定和执行情况；

5.企业财务的真实合法效益情况，风险管控情况，境外资产管理情况，生态环境保护情况；

6.在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况；

7.国有资产管理情况；

8.以往审计发现问题的整改情况。

（二）财务收支审计

1.审计财务管理制度、内控制度的健全和执行情况；

2.审计财务核算办法是否符合国家财务制度、准则和、税法等相关规定；

3.审计财务收入的真实性、合法性、完整性，以及入账的及时性，重点关注应收账款及收入确认的准确性、完整性，负债的真实性、完整性等。

4.审计财务支出的合法性、合规性、真实性、效益性，包括但不限于：各项费用开支范围、开支标准、审批流程是否符合相关规定，费用报销原始凭据是否真实、有效，货币资金管理及使用是否符合有关制度法规，重点关注是否存在异常的未达帐项和大额现金支出，是否违反财经纪律等问题；

5.审计资产的安全性、完整性、保值增值等情况，包括但不限于流动资产、固定资产及其累计折旧、在建工程、无形资产等资产，其资产的形成、管理、 账务核算和处置，是否账实相符、账账相符、是否符合国家相关规定，是否存在违规、违法情形；

6.审计天龙公司负债情况，包括流动负债和非流动负债；

7.核实往来款项是否逾期挂账，是否及时清理；

8.对天龙公司所有者权益情况的真实、合法性进行审计;

9.其他按照国家审计相关要求需要进行审计的内容。

四、项目基本情况及主要财务数据

（一）天龙公司的基本情况、主要财务数据如下：

天龙公司成立于1992年3月2日，注册资本1900万元。2024年3月转为我司下属全资子公司。

2022年-2024年4月天龙公司财务数据

五、意向供应商需提供的资料

1.营业执照；

2.执业证书；

3.报价表（见附件）。

4.供应商基本要求中的相关资料。

六、相关资料发送地址及联系方式

发送地址：690835141@qq.com

联系方式：程先生  18227379238

南充临江产业发展集团有限责任公司

2024年5月28日